Geld · Steuererklärung

Steuererklärung einfach erklärt

Dein Arbeitgeber zieht jeden Monat Lohnsteuer ab. Mit der Steuererklärung rechnet das Finanzamt aus, wie viel du wirklich zahlen musst. Viele Arbeitnehmer bekommen so Geld zurück.

Kurz gesagt

31.07.2026 Frist für die Steuererklärung 2025, wenn du abgeben musst und sie selbst machst
4 Jahre rückwirkend kannst du freiwillig abgeben. Für 2022 noch bis 31.12.2026.
kostenlos online mit ELSTER, dem offiziellen Portal der Finanzverwaltung
mind. 25 € pro Monat kann eine Verspätung kosten, wenn du abgeben musst (Verspätungszuschlag)

Schritt für Schritt

So machst du deine Steuererklärung

SCHRITT 1 · AM JAHRESANFANG

Prüfe, ob du abgeben musst (Pflichtveranlagung)

Viele Arbeitnehmer müssen keine Steuererklärung abgeben, dürfen es aber freiwillig. Pflicht ist sie in der Regel in diesen Fällen (§ 46 EStG):

Steuerklasse III und V oder IV mit Faktor

Wenn ihr verheiratet seid und diese Kombination habt.

Steuerklasse VI

Wenn du gleichzeitig bei mehreren Arbeitgebern gearbeitet hast.

Lohnersatzleistungen über 410 €

Zum Beispiel Arbeitslosengeld, Krankengeld, Kurzarbeitergeld oder Elterngeld. Sie sind steuerfrei, erhöhen aber den Steuersatz auf dein übriges Einkommen.

Andere Einkünfte über 410 €

Zum Beispiel Mieteinnahmen oder eine selbständige Tätigkeit. Und wenn das Finanzamt dich schriftlich dazu auffordert.

Keine Pflicht? Dann kannst du freiwillig abgeben (Antragsveranlagung), und das lohnt sich oft. Kommt doch eine Nachzahlung heraus, kannst du den Antrag innerhalb der Einspruchsfrist (1 Monat nach dem Bescheid) zurücknehmen.

SCHRITT 2 · VOR DEM START

Unterlagen sammeln

Die meisten Daten hat das Finanzamt schon vom Arbeitgeber. Du brauchst trotzdem:

Steuer-ID

Die 11-stellige Nummer. Sie steht auf deiner Lohnabrechnung oder im Brief vom Bundeszentralamt für Steuern.

Lohnsteuerbescheinigung

Bekommst du vom Arbeitgeber, meist bis Ende Februar. Darauf stehen Lohn und einbehaltene Steuer.

Bescheinigungen über Leistungen

Zum Beispiel von der Agentur für Arbeit für das Arbeitslosengeld oder von der Krankenkasse für das Krankengeld.

Belege

Für alles, was du absetzen willst: Werkzeug, Kurse, Miete für die Zweitwohnung, Überweisungen an Angehörige. Aufheben, das Finanzamt kann sie anfordern.

SCHRITT 3 · WAS DU ABSETZEN KANNST

Kosten eintragen, die deine Steuer senken

Für Kosten rund um die Arbeit (Werbungskosten) zieht das Finanzamt automatisch 1.230 € pro Jahr ab. Eintragen lohnt sich, wenn du mehr hast. Die wichtigsten Punkte:

Arbeitsweg (Entfernungspauschale)

Pro Arbeitstag die einfache Strecke. Für 2025: 0,30 € pro km für die ersten 20 km, ab km 21 0,38 €. Ab 2026: 0,38 € ab dem ersten Kilometer. Egal ob mit Auto, Fahrrad oder Bus.

Doppelte Haushaltsführung

Wenn deine Familie und dein Hauptwohnsitz im Ausland sind und du in Deutschland eine Wohnung für die Arbeit hast: Miete hier (bis 1.000 € im Monat) und eine Heimfahrt pro Woche. Es gibt Bedingungen, zum Beispiel musst du dich an den Kosten des Haushalts in der Heimat beteiligen.

Unterhalt für Angehörige

Wenn du bedürftige Angehörige unterstützt, zum Beispiel Eltern im Ausland, kannst du einen Teil absetzen (§ 33a EStG). Je nach Land wird der Höchstbetrag gekürzt, für Rumänien auf drei Viertel. Du brauchst Nachweise: Überweisungen und eine Unterhaltserklärung.

Werkzeug, Arbeitskleidung, Kurse

Arbeitsmittel, typische Schutzkleidung, berufliche Deutschkurse und Fortbildungen, Bewerbungskosten.

Handwerker und Haushaltshilfen

20 % der Arbeitskosten (ohne Material) werden direkt von der Steuer abgezogen, zum Beispiel für einen Installateur oder eine Reinigungskraft (§ 35a EStG). Bezahlung per Überweisung, nicht bar.

SCHRITT 4 · BIS ZUR FRIST

Ausfüllen und abschicken

Du hast drei Möglichkeiten:

Selbst und kostenlos mit ELSTER

Das offizielle Portal der Finanzverwaltung. Bei der Registrierung kommt ein Aktivierungscode per Post, das kann bis zu 2 Wochen dauern. Früh anfangen.

Mit einem Lohnsteuerhilfeverein

Für Arbeitnehmer, gegen einen Jahresbeitrag. Du hast mehr Zeit: für 2025 bis 1. März 2027.

Mit einem Steuerberater

Teurer, lohnt sich bei schwierigen Fällen. Gleiche verlängerte Frist wie beim Lohnsteuerhilfeverein.

Schaffst du es nicht?

Beantrage beim Finanzamt vor Ablauf der Frist eine Verlängerung mit Begründung. Das geht auch über ELSTER.

ELSTER – offizielles Portal ↗

SCHRITT 5 · NACH EINIGEN WOCHEN

Steuerbescheid prüfen

Das Finanzamt schickt dir den Steuerbescheid, meist nach einigen Wochen. Eine Erstattung kommt direkt auf dein Konto.

Vergleichen

Schau, ob das Finanzamt alles berücksichtigt hat. Abweichungen stehen meist am Ende (Erläuterungen).

Nicht einverstanden?

Du hast 1 Monat ab Bekanntgabe Zeit für einen Einspruch. Das geht auch über ELSTER.

Nachzahlung?

Die Zahlungsfrist steht im Bescheid. Kannst du nicht alles auf einmal zahlen, frag beim Finanzamt nach Ratenzahlung.

Gut zu wissen

Häufige Fragen

Ich habe nur ein paar Monate in Deutschland gearbeitet. Lohnt sich das?

Oft ja. Die monatliche Lohnsteuer wird so berechnet, als würdest du das ganze Jahr gleich viel verdienen. Wer nur einen Teil des Jahres gearbeitet hat, hat meist zu viel gezahlt und bekommt einen Teil zurück.

Mein Ehepartner lebt in einem anderen EU-Land. Bekomme ich Steuerklasse III?

Unter bestimmten Bedingungen ja, zum Beispiel wenn die Familie den größten Teil ihres Einkommens in Deutschland verdient (§ 1a EStG). Dafür brauchst du eine Bescheinigung über das Einkommen im Ausland (Bescheinigung EU/EWR), die die dortige Steuerbehörde bestätigt. Hier lohnt sich Hilfe vom Lohnsteuerhilfeverein oder Steuerberater.

Ich hatte Arbeitslosengeld. Muss ich abgeben?

Ja, wenn es mehr als 410 € im Jahr waren. Arbeitslosengeld ist steuerfrei, erhöht aber den Steuersatz auf deinen Lohn (Progressionsvorbehalt). Es kann eine Nachzahlung herauskommen.

Ich habe die Steuererklärung für frühere Jahre vergessen.

Wenn keine Pflicht bestand, kannst du sie für die letzten 4 Jahre freiwillig abgeben. Die Erklärung für 2022 geht bis 31.12.2026. Bestand eine Pflicht, gib sie so schnell wie möglich ab.

Wie viel bekomme ich zurück?

Das hängt von Lohn, Kosten und Familie ab. ELSTER zeigt dir am Ende eine Berechnung, bevor du abschickst.

Muss ich auch in meinem Heimatland eine Erklärung abgeben?

Deutschland hat mit den meisten Ländern ein Doppelbesteuerungsabkommen, auch mit Rumänien. Wer in Deutschland lebt und arbeitet, versteuert den Lohn in der Regel hier. Bei Einkünften im Heimatland frag die dortige Steuerbehörde oder einen Steuerberater.

Quellen und Hinweis

Diese Informationen dienen der allgemeinen Orientierung und ersetzen keine Steuerberatung. Beträge und Regeln ändern sich oft. Verbindlich sind die Gesetze und die Auskünfte deines Finanzamts.

Stand: Oktober 2026